La nuova disciplina dell'antiriciclaggio

Le recenti novità in tema di antiriciclaggio introdotte dal D.lgs. n. 231 del 2007, in occasione del recepimento della III Direttiva (direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005), modificano sensibilmente non soltanto il panorama complessivo della disciplina di settore, introducendo profili del tutto innovativi per le valutazioni che dominano la complessa materia, ma anche i contenuti degli specifici adempimenti concretamente gravanti sui destinatari delle disposizioni medesime. Un tema particolarmente d’attualità, che coinvolge tutte le categorie professionali anche non finanziarie, analizzato con taglio non solo scientifico ma anche operativo.